
瑪爾塔·利洛
幾天后,美國移民局將正式開始審查指定的EB-5 區域中心,在此期間,他們必須提供驗證所需的所有資訊和更新,例如帳簿、分類帳、記錄以及移民和國籍局保存的任何其他文件。
過程於23月XNUMX日正式開始。儘管自5 年RIA 通過以來EB-2022 行業就已經意識到這一強制性流程,但美國移民局於9 月XNUMX 日宣布了其將遵循的程序,主要是時間表和公認政府審計標準(GAGAS)的應用。
審計將首先向區域中心發送正式要求提供資訊的通知信,然後進行實地考察以及親自/虛擬訪問其辦公室。時間表可能會有所不同,具體取決於流程中提出的問題以及機構對請求的回應。
預計審計需要大量文件,因為審計小組將審查申請、認證和相關記錄;有關區域中心章程的公共記錄和資訊;以及有關 EB-5 相關操作的任何其他支援文件。
如果沒有延誤或不同意審計,該過程將以詳細說明所遵循程序的收尾備忘錄和最終審計結果報告結束。
LCR Capital Partners 執行長 Sherman Baldwin 解釋說,該流程可能會有所不同,具體取決於區域中心的活躍程度。 「雖然所有 RC 都需要有明確的流程和系統,但對於休眠 RC 來說,最重要的活動是支付誠信費和完成年度申報。對於擁有活躍專案的 RC,我們希望對我們的文件和流程進行全面審查,並進行典型的 CPA 審計中的抽查。
儘管美國移民局提出了有關審計的常見問題,但區域中心仍歡迎提供更多資訊。
「有關該機構如何決定審計級別的任何指導,例如是否基於投資者活動或項目數量,都會對我們的準備有所幫助。此外,與 EB-5 行業的許多其他公司一樣,我們管理著多個區域中心。如果有標準的資訊或文件請求清單,它將幫助我們做好準備並有效利用美國移民局審計員的時間,」謝爾曼補充道。
在一次網路研討會上,Carolyn Lee EB-5 律師 Carolyn Lee PLLC 創辦人,對 USCIS 必須解決的未解答問題提出警告,例如資訊請求的內容、審計和實地考察是分開還是一起進行、GAGAS 與 RC 運營和審計有何關係、區域中心是否會訪問審計創建的記錄,以及是否有機會質疑審計的範圍或結果。
綠卡基金執行長凱爾沃克 (Kyle Walker) 補充說:「看到美國移民局推進 2022 年 EB-5 RIA 的審計要求,令人鼓舞。雖然最近的指導意見是值得歡迎的一步,但美國移民局作為監管機構還需要提供更多細節。我仍然對國會議員斯坦頓 [D-AZ-2770] 和菲茨帕特里克 [R-PA-5] 提出的 HR4 – EB-1 區域中心計劃諮詢委員會授權法案感到鼓舞。該法案旨在美國移民局和業界之間建立一個諮詢委員會,討論區域中心審計等重要議題的細節。更明確 USCIS 對 RIA 的實施只會增強該行業的最佳實踐和成果。
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